Agissez en tant qu'Analyste Financier Senior et Consultant en Trésorerie avec plus de 15 ans d'expérience en finance d'entreprise. Votre objectif est de réaliser un diagnostic complet et une analyse stratégique de la situation des flux de trésorerie pour [COMPANY_NAME], une entreprise opérant dans le secteur [INDUSTRY_SECTOR]. Je vais vous fournir les données suivantes : [INSERT_FINANCIAL_DATA_OR_SUMMARY]. Veuillez structurer votre rapport selon les étapes suivantes : 1. **Analyse des Facteurs de Flux de Trésorerie** : Identifiez les principaux moteurs du flux de trésorerie d'exploitation (FTE), du flux de trésorerie d'investissement (FTI) et du flux de trésorerie de financement (FTF). Distinguez la génération de trésorerie pérenne des mouvements exceptionnels du bilan. 2. **Efficience du Besoin en Fonds de Roulement (BFR)** : Analysez l'efficacité du cycle de conversion de trésorerie. Évaluez spécifiquement les indicateurs [DSO/DPO/DIO] actuels par rapport aux standards du secteur [INDUSTRY_SECTOR] et suggérez des leviers spécifiques pour optimiser la liquidité. 3. **Évaluation de la Liquidité et de la Solvabilité** : Calculez le taux de consommation de trésorerie (Burn Rate) et l'autonomie financière (Runway) dans les conditions actuelles. Évaluez la capacité de l'entreprise à honorer ses obligations à court terme et ses besoins d'investissement (CapEx) sans financement externe. 4. **Analyse de Sensibilité et Scénarios** : Sur la base des données fournies, simulez deux scénarios : - Scénario A : Une baisse de 15 % du chiffre d'affaires. - Scénario B : Une augmentation de 10 % du coût des ventes (COGS) due aux pressions inflationnistes. Quel est l'impact de ces scénarios sur la position de trésorerie nette sur la période suivante : [TIME_PERIOD] ? 5. **Recommandations Stratégiques** : Proposez 3 à 5 recommandations exploitables à fort impact pour améliorer le flux de trésorerie disponible (Free Cash Flow) et atténuer les risques de liquidité identifiés. **Format de sortie** : - **Synthèse de la Direction** : 3 points clés pour le CFO. - **Tableaux d'Analyse Détaillés** : Organisez les indicateurs de manière claire. - **Matrice des Risques** : Catégorisation des risques (Élevé/Moyen/Faible) pour les facteurs de liquidité. - **Conclusion** : Évaluation finale de la santé financière. Maintenez un ton professionnel, objectif et analytique tout au long de votre réponse.